18:05:00 Ответственность за создание фиктивных организаций | |
Следует знать, что фирмы-однодневки используются для совершения платежей путем безналичных переводов денежных средств клиентов на расчетные счета созданных фиктивных организаций и подконтрольных организаций с использованием информационно-телекоммуникационных технологий с целью их последующего обналичивания. Подобные юридические лица создаются без намерения осуществлять законную предпринимательскую деятельность, они не производят никакой продукции, не выполняют работ, не оказывают услуг. C использованием этих фирм в дальнейшем осуществляются различные банковские и финансовые операции и совершается значительное количество различных экономических преступлений (незаконная банковская деятельность, неправомерный оборот средств платежей и др.). С целью незаконного образования (создания или реорганизации) юридического лица через подставных лиц, преступники подыскивают людей, готовых за вознаграждение предоставить свои паспортные и иные документы (СНИЛС, ИНН), стать учредителем и директором и подать необходимые документы в налоговые органы. Нередко злоумышленники в этих целях размещают объявления в сети «Интернет».Уголовный кодекс Российской Федерации устанавливает ответственность за создание фиктивных организаций по статьям 173.1 (ответственность за образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах) и 173.2 УК РФ (незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица). За совершение указанных преступлений уголовным законом предусмотрены различные виды наказаний вплоть до 3-х лет лишения свободы. | |
|
| |